|
|
||||||
|
70101 |
Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам |
П |
|
40 500 000 |
||
|
70102 |
Доходы, полученные от операций с ценными бумагами |
П |
|
30 000 000 |
||
|
70103 |
Доходы, полученные от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями |
П |
|
10 000 000 |
||
|
70107 |
Другие доходы |
П |
|
30 000 000 |
||
|
Итого по счету 701: |
|
110 500 000 |
||||
|
|
||||||
|
702 |
|
Расходы |
|
|||
|
70201 |
Проценты, уплаченные за привлеченные депозиты |
А |
25 000 000 |
|
||
|
70202 |
Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам |
А |
25 000 000 |
|
||
|
70204 |
Расходы по операциям с ценными бумагами |
А |
3 000 000 |
|
||
|
70205 |
Расходы по операциям с иностранной валютой и другими валютными ценностями |
А |
1 000 000 |
|
||
|
70206 |
Расходы на содержание аппарата |
А |
500 000 |
|
||
|
70209 |
Другие расходы |
А |
1 520 000 |
|
||
|
Итого по счету 702: |
56 020 000 |
|
||||
|
|
||||||
|
703 |
|
Прибыль |
|
|||
|
70301 |
Прибыль отчетного года |
П |
|
20 300 000 |
||
|
Итого по счету 703: |
|
20 300 000 |
||||
|
|
||||||
|
705 |
|
Использование прибыли |
|
|||
|
70501 |
Использование прибыли отчетного года |
А |
9 700 000 |
|
||
|
Итого по счету 705: |
9 700 000 |
|
||||
|
|
||||||
|
Итого по разделу 7: |
65 720 000 |
130 800 000 |
||||
|
|
||||||
|
Итого по группе А: |
1 280 340 000 |
1 280 340 000 |
||||
Председатель Правления АКБ «Рассвет» / Колоколова В.Н./
Главный бухгалтер АКБ «Рассвет» /Петрова Ю.В./
2.2. Журнал
регистрации операций АКБ «Рассвет»
за 1 сентября 2005г.
№ п/п
Документ
Содержание операции
Сумма, руб.
Корреспондирующие счета
Дт
Кт
1
2
3
4
5
6
1
Договор на продажу депозитного сертификата № 43.
Платежное поручение№ 25.
Банк реализовал свой депозитный сертификат клиенту - негосударственной коммерческой организации - со сроком 180 дней.
10 000 000
40702
52103
2
Мемориальный ордер № 77.
Начисляются проценты, подлежащие выплате по облигации с наступившим сроком погашения.
120 000
52502
52501
3
Мемориальный ордер № 78.
Зачисляется на расчетный счет владельца номинал погашенной банком облигации.
1 000 000
52401
40702
4
Мемориальный ордер № 79.
На расчетный счет клиента - владельца облигации - зачисляется сумма причитающихся ему процентов по облигации.
12 000
52501
40702
5
Мемориальный ордер № 80.
Уплаченные клиенту - владельцу облигаций - проценты учитываются как фактически произведенные банком расходы.
12 000
70204
52502
6
Договор на продажу векселя № 44.
Платежное поручение № 26.
Банк продал своему клиенту - негосударственной финансовой организации - вексель на 90 дней по цене, ниже номинала, то есть с дисконтом.
250 000
40701
52303
7
Мемориальный ордер № 81.
Накануне наступления даты погашения учет этого векселя переносится на 524 счет.
250 000
52303
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.