Таким образом, объем выручки от реализации услуг
компьютерного клуба «Виктория» составит 11,3 млн. руб. в год.
Капитальные вложения в открытие компьютерного клуба «Виктория» составят расходы на закупку основных производственных фондов
предприятия.
Прежде чем определить количество
закупаемых основных фондов, сопоставим номенклатуру и границы возможного
объема реализации услуг в анализе спроса с возможностями основного
технологического оборудования.
Так как мы планируем создание пункта доступа в Интернет на 5 посадочных мест,
режим работы 10.00-19.00 с перерывом на обед (1час), то среднее время,
проведенное клиентами у ПК в год (при полной заполненности зала), рассчитано в
таблице 3.2.
Таблица 3.2.
Анализ
работы основного технологического оборудования
Группа услуг
Показатель
1.
Услуги, осуществляемые на
ПК
Среднее время работы ПК,
час./год
- доступ в Интернет
76,3*0,12*12*2=219,74
- консультирование
населения
76,3*0,01*12*1=9,16
- регистрация электронного
почтового ящика
76,3*0,01*10/60=1,27
- поиск информации в Интернете
76,3*0,03*12*1=27,47
- игра на ПК
76,3*12*0,1=91,56
Всего по группе 1:
349,2
2.
Услуги печати
Количество страниц в год =
10*12=120
3.
Услуги ксерокопирования
Количество листов в год =
76,3*0,15*12*4=550
4.
Услуги сканирования
Количество листов в год =
76,3*0,05*12*1=46
Так как плановый фонд времени работы на ПК составляет 349,2
часа в год, а эффективный фонд рабочего времени равен 250 раб. дней * 8 часов =
2000 часов, то представляется целесообразным приобрести в клуб «Виктория» 4
персональных компьютера (один – в кабинет директора, три – для клиентов), один
принтер, один копир и один сканер.
Расчет
необходимых затрат на покупку основных фондов представлен в таблице 3.3.
Таблица 3.3.
Расчет стоимости основных фондов компьютерного
клуба «Виктория»
Вид
ОФ
Кол-во, шт.
Цена за 1 шт., тыс. руб.
Всего, тыс. руб.
1
ПК
4
22,0
88,0
2
Принтер Epson
Stylus C87
1
3,0
3,0
3
Сканер Canon
CanoScan 0307 В002
1
3,3
3,3
4
Копировальный аппарат Canon FC 128
1
12,0
12,0
5
Компьютерная мебель (стол+стул)
5
5,5
27,5
6
Диван для посетителей
1
8,0
8,0
6
Стеллаж для компьютерных игр
1
8,0
8,0
7
Прочее оборудование (вешалка, занавеси, светильники
и т.п.)
1
10,0
10,0
Итого:
159,8
Кроме того, к капитальным вложениям относятся организационные расходы (услуги по регистрации
предприятия), их стоимость составляет 15,0 тыс. руб.
Итого капитальные вложения на открытие компьютерного клуба
«Виктория» составят 174,8 тыс. руб.
Рассмотрим текущие затраты на открытие компьютерного клуба
«Виктория», изложенные в таблице 3.4.
Таблица 3.4.
Перечень текущих расходов ООО «Виктория» на год работы (в тыс. руб.)