|
|||
4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. |
Справка № 1 Принят к зачёту НДС, уплаченный поставщикам. Требования с № 24-27 Отпущены материалы: А) в основное производство; Б) на общехозяйственные расходы. ИТОГО: Счёт-фактура №324 и приходный ордер 8 Акцептован счёт поставщика за ноу-хау НДС 18% ИТОГО: Счёт-фактура № 72, Услуги по покупке ноу-хау НДС 18% ИТОГО: Выписка из р/счёта Оплачены из р/счёта счета № 324, № 72 Требования № 28-30 Передан в эксплуатацию НМА. Справка № 2 Принят к зачёту НДС, уплаченный поставщикам. По РКО № 128 выдано в подотчёт Иванову К.А. на командиров-ые расходы: - билеты 500 р. х 2 = 1000 руб.; - постель. принадл. 20р. х 2 = 40 руб.; - гостиница 350р. х 4 = 1400 руб.; - суточные 100р. х 6 = 600 руб. ИТОГО: 3040 руб. По авансовому отчёту № 150 Списано на командировочные расходы – - Налог на добавленную стоимость - НДС к возмещению из бюджета По авансовому отчёту № 150 От Иванова К.А. остаток подотчётных сумм внесён в кассу. Выписка из р/счёта Поступила на р/счёт задолженность по претензиям. Выписка из р/счёта Получен банковский краткосрочный кредит на хозяйственные нужды. Счёт-фактура № 92, акт-приёмки № 4 Приобретён объект основных средств производственного назначения стоимостью 94 400 руб., в том числе НДС –14400 и введён в эксплуатацию: А) стоимость объекта от поставщика; Б) НДС В) Объект введен в эксплуатацию по первоначальной стоимости. Протокол инв. и акт № 2 В процессе инвентаризации выявлены недостачи: - материалов; - готовой продукции. - амортизация – 40 % - остаточная стоимость ОС Приходный кассовый ордер № 16 Внесены в кассу деньги лицами на возмещение материального ущерба Акт-ликвидации № 14 Списывается морально устаревшие основные производственные средства – 50000 руб., сумма амортизации – 49 000 руб., зарплата по разборке – 300 руб. получены запчасти на 500 руб.: а) амортизация; б) остаточная стоимость; в) начислена оплата труда; г) начислено соц. страхование; д) оприходованы запасные части; е) результат от ликвидации Акт № 78 Реализован станок стоимостью 20000 руб., в т.ч. НДС - 3050, станок был введён в эксплуатацию в феврале 2000 г. Первоначальная стоим. осн. ср-в – 15000, амортизация –1500 с момента ввода. С момента ввода в эксплуатацию переоценка не велась. А) списывается амортизация; Б) списывается остаточная стоимость; В) отражена выручка от реализации; Г) начислен НДС; Д) результат от реализации. Счёт-фактура № 196 и акт № 17. Проведён ремонт подрядным способом: а) перечислен аванс в счёт проведения ремонтных работ в т.ч. НДС; б) подписан акт о ремонтных работах здания управления, в котором НДС выделен дополнительно; в) отражён НДС по выполненным работам – 18 %; д) зачёт НДС к возмещению из бюджета с суммы аванса; е) перечислены с р/счёта средства подрядчику в окончательный расчёт; ж) зачёт НДС по оплаченным работам. Акт № 79 Получены безвозмездно основные средства для производства: - рыночная стоимость; - введены в эксплуатацию основные средства. РТ -№ 6 - начислена амортизация основных средств, полученных безвозмездно в прошлом месяце; - включена во внереализационные доходы, часть стоимости полученного основного средства. - сумма доходов отнесена на прибыль Расчётная ведомость Начислена зар/плата: - рабочим основного производства; - общехозяйственному персоналу. - начислено пособие по временной нетрудосп-ти. ИТОГО: Справка № 4 Отчисления на социальное страхование от начисленной з/платы (26%): - рабочим основного производства; - общехозяйственному персоналу. ИТОГО: Счёт – фактура № 381 За электроэнергию, использованную: - в основном производстве; - на общехозяйственные нужды. ИТОГО: НДС 18% ИТОГО по счёту: Счёт-фактура № 284 Использованы коммунальные услуги в хозяйстве НДС ИТОГО: Акт № 7 Поступили безвозмездно нематериальные активы сроком использования более 12 мес.: - рыночная цена; - НМА введены в эксплуатацию Акт № 8 Реализуется нематериальный актив по цене 7080 , в т.ч. НДС 1080 руб., первоначальная стоимость – 4800, амортизация составила 2400: - отражается сумма выручки от реализации; - амортизационные отчисления; - остаточная стоимость; - НДС начислен; - результат от реализации Справка № 5 Списываются расходы будущих периодов в месячной доле: - расходы по освоению продукции основн. Произв-ва; Расчётная ведомость Удержаны из заработной платы: а) налог на доходы; в) возмещение материального ущерба; г) по исполнительным листам. ИТОГО: Приходный кассовый ордер № Получены в кассу с р/счёта на выплату зар.платы. Платёжная ведомость Выдана из кассы зар/плата Выписка из р/счёта Перечислено с р/счёта: - налог на доходы; - органам социального страхования Ведомость распределения Списаны общехоз. расходы на основное производство Накладная № 6-8 Выпущена из производства готовая продукция по факт. себестоимости (незавершённое пр-во 18000 руб.) Приказ-накладная № 4-6 Реализуется готовая продукция: - фактическая себестоимость; - продажная стоимость, включая НДС (наценка 25 % от факт. себестоим.) Счёт-фактура № 39 Оплачены с расчётного счёта транспортные расходы по доставке продукции до станции. Справка № 6 Списываются транспортные расходы по доставке реализованной продукции (см. опер. 38) Выписка из р/счёта На р/счет поступили: А) выручка за реализованную продукцию (см. опер. 37, п.б) Б) из кассы в погашение недостачи В) финансовые вложения Расчёт Определён финансовый результат от обычных видов деятельности. Справка № 10 Начислен налог на прибыль. Справка № 11 Реформация баланса (закрывается счёт 99 на счёт 84). |
68 20 26 08 19 08 19 60 04 68 71 Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 |
|
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.