12.“Расчеты по налогам и 16. “Продажи”
сборам” Счет 90 (П)
Счет 68 (П)
Д
К
13.1 700
12.1 700
9.1 11382
11.1 4667
10.1 16049
Об. 700
Об. 16049
17. “Прибыли и убытки”
Счет 99 (П)
14.1 3967
С1 680000
Об. 4667
С2 680000
3.5. Оборотно-сальдовая ведомость по счетам
учета за рассматриваемый месяц.
Таблица 4.
№
п/п
Наименование
счета
Остаток на начало месяца
Обороты
Остаток на конец месяца
1
2
3
4
5
6
7
8
Основные средства
(01)
10100000
10100095
Амортизация ОС
(02)
550000
4390
554390
Материалы
(10)
1050000
5125
5030
Основное
производство (20)
970000
11382
Вспомогательные
производства (23)
1250
Общехозяйственные
расходы (26)
297
Готовая продукция
(43)
3250000
Касса
(50)
50000
9
Расчетные счета
(51)
6280000
16049
5825
6290224
10
Расчеты с поставщиками и подрядчиками (60)
310000
11
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам(66)
2240000
12
Расчеты по налогам и сборам (68)
700
13
Расчеты с персоналом по оплате труда (70)
320000
1962
321962
14
Уставный капитал
(80)
17600000
15
Нераспределенная прибыль (84)
3967
16
Продажи
(90)
17
Прибыли и убытки
(99)
680000
4667
Итого:
21700000
72026
21710319
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7