Рисунок 2.2 – Структура кредитного портфеля и размер страхового фонда

Рисунок 2.2 отражает изменения задолженности и отчислений в разрезе 2006-2007гг. по пяти видам кредитов, структуризация которых, занимает ведущее место в общей структуре кредитования (как максимально обоснованое разделение понятия вида кредита): стандартные кредиты, нестандартные кредиты, сомнительные кредиты, опасные кредиты и безнадежные кредиты.

Однако следует отметить, что если предыдущие колебания ставки  процента вызваны изменением учетной ставки Национального банка Украины, то последнее повышение 2006 года вызвано изменением в политике ценообразования банка. Этот факт подробнее будет разбираться ниже.[37]

Анализируя ценовую  политику банка в разрезе отраслевых сег­ментов, необходимо отметить, что она не носит ярко выраженного характера и  подвержена изменениям.  За 1-е полугодие 2005 года средневзвешенная ставка по выданным кредитам в целом  по банку составила 129%. Ниже средней ставки кредитовалось только сельское хозяйство, ставка по которому составила 113% годовых, т.е. ниже на 16 пунктов. Разрыв с максимальной ставкой составляет 44  (157-113%) пункта, что может являться показателем диверсификации по сег­ментам.

 Из таблицы 2.5 и рисунков 2.3, 2.4 видно, что во втором полугодии 2005г.  ситуация меняется.

Рисунок 2.3 – Просроченная задолженность по отраслям 2005-2007гг.

Рисунок 2.4 – Задолженность по краткосрочным кредитным вложениям банка за 2005-2007гг.

Из рисунков 2.3 и 2.4 видно, что при средней ставке по выданным кредитам 79% ниже ее уровня кредитовались три отрасли: промышленность  АПК (75%), сельское хозяйство  (74%), снабжение и сбыт (74%). Это объясняется как изменением структуры кредитования, так и системы приоритетов.  В целом по  результатам 2005 года ставка по банку составила 104%. Наибольшее благоприятс­твование оказывалось промышленности АПК и снабженческо-сбытовым предприятиям (по 05%), а только затем идет сельское хозяйство со 100% годовых. Максимальная ставка составила 121% по другим предп­риятиям. Разрыв минимальной и максимальной ставки составил 25 (121-05%)  пунктов, то есть диверсификация снизилась в 1,8 раза.

В 2006 году выявленная тенденция усиливалась.  В 1-м полуго­дии ставка по сельскому хозяйству составляла 95% при средней 05%, минимальная ставка составляла по другим предприятиям в размере 88%. Разброс ставок составил 13 (101-88%) пунктов. Во 2-м полугодии минимальная ставка была у промышленности АПК и снабженческо-сбы­товых (58%), сельское хозяйство кредитовалось на 1 пункт ниже средней ставки  (61%). В целом за 2006 год средняя ставка по вы­данным кредитам составила 80%, у сельского хозяйства - 82%,  а приоритет оказался  у снабженческо-сбытовых (72%),  промышленности АПК и других предприятий (по 78%).  Разброс ставок по году соста­вил 14 (86-72%) пунктов.

Как видим,  в целом по банку происходит смена приоритетов в ссудной политике.  Сельское хозяйство с 1-го места опустилось на предпоследнее в течение 2005-2006 годов. Наряду этим следует отметить уменьшение разрыва процентных ставок,  что говорит об общем подходе в ссудной политике в отношении отраслевых  сег­ментов.[37]

 Необходимо обратить внимание и на тот факт, что резко уменьшилось количество заключаемых  кредитных договоров, что видно из рисунка 2.5.

Рисунок 2.5 – Распределение банком кредитов по отраслям в 2005-2006гг.

За 2005 год заключено 2550 договоров на сумму 32486 тыс. грн., а за 2006г. -1681 договор на 25344 тыс. грн.  Активность кредитования снизилась на 44%,  а размер предоставляемого кредита увеличился  с 12,7 тыс. грн. до 15,1 тыс. грн., что можно охарактеризовать как увели­чение риска на одного заемщика.  В отраслевом разрезе активнее всего кредитуются торговля (760 договоров в 2006.) и другие предприятия (563 договора). Вместе с этим, выдача за 2006 г. сель­скому хозяйству  (191 договор) и торговле практически одинаковая, то есть сумма кредита и риска на 1-го заемщика  в первом случае составляет 39,2 тыс. грн., а во втором – 10,4 тыс. грн. Торговля с этой точки зрения более предпочтительна.

Сопоставляя данные  по приоритетам в процентных ставках с данными по структуре просроченной и неуплаченных процентов, вызывает сомнение проводимая банком политика.  Торгов­ля, практически не допускающая неплатежей, в системе ценовой по­литики находится на последнем месте. В результате банк применяет ценовую дискриминацию, перекрывая риски сельского хозяйства за счет увеличения ставок по другим отраслевым сегментам. С другой стороны, это можно объяснить стремлением банка не отпугивать клиентов сельского хозяйства, поддерживать их, перекладывая риски на других.

В целом же можно сделать вывод, что банк при формировании ценовой политики практически не учитывает отраслевые риски и не закладывает их в процентные ставки с целью компенсации возможных потерь.

При анализе процентной политики банка особое внимание хоте­лось бы  уделить росту процентных ставок по выдаваемым кредитам в сентябре-декабре 2006 года, что не соответствовало направлению движения учетной ставки Нацбанка, которая в этом периоде снижа­лась. Это объясняется тем,  что банк применял ценовую стратегию, которую можно охарактеризовать как затратную.

Ставка кредитования устанавливалась на основе минимальной и расчетной процентных ставок. Минимальная ставка устанавливалась Правлением банка с учетом инфляции,  учетной  ставки Нацбанка и маржи.[23]

- расчетная ставка устанавливалась в процентах с учетом следу­ющих ее составляющих:

- стоимость привлеченных ресурсов относилась к средним  кре­дитным вложениям  за минусом неработающих,  то есть по которым не уплачиваются проценты.

- величина некредитных затрат, которая не перекрывалась некредитными доходами, относилась к тому же знаменателю.

- размер плановой прибыли относился к тому же знаменателю.

Расчетная ставка получалась в результате суммирования ее составляющих. При установлении же ставки кредитования исходили из следующего:

- если расчетная ставка была меньше минимальной, то устанав­ливалась последняя;

- если расчетная ставка превышала минимальную, то устанавли­валась расчетная, причем, в случае превышения ею рыночной ставки по региону - устанавливалась  рыночная ставка. Однако при этом требовалась компенсация недополученного  дохода  за счет  прочих банковских операции.

В условиях роста затрат на переоборудование филиалов и раз­витие сети  банка такая ценовая стратегия привела к росту ставок, которое мы отмечали в конце 2006 года, а после наблюдается противоположнонаправленное движение  в 1 квартале 2007г.  Этот рост происходил  на фоне снижения учетной ставки НБУ и ставок кредитования других коммерческих банков, для ПриватБанка снижение процентной ставки происходилотак: с 13.01.2005 - 9%, с 10.08.2005 – 9,5%, а с 10.06.2006 -8,5%, то есть прошло снижение.

 Это формировало отрицательное  мнение о банке и отталкивало потенциальных клиентов от кредитования. Неко­торые клиенты предпочитали кредитоваться в других банках.

В целом же о такой ценовой стратегии можно говорить как о затратной, поскольку банк вынужден любой рост своих расходов  пе­рекрывать процентной ставкой, даже тех расходов, которые рассчи­таны на отдачу в будущем. Кредитные риски,  которые закладывают­ся в ставку путем уменьшения средних вложений на сумму неработаю­щих активов,  распределяются абсолютно на всех заемщиков. Такой подход отнюдь не  стимулирует  надежных клиентов к кредитованию. Никто не желает нести лишние расходы.[19]

На основе вышеизложенного можно сделать вывод о низкой эф­фективности применяемой ценовой  политики. Однако следует отметить, что если предыдущие колебания ставки  процента вызваны изменением учетной ставки Национального банка Украины, то последнее повышение 2006 года вызвано изменением в политике ценообразования банка. Справедливости  ради, следует отметить, что такой порядок формирования процентной став­ки был отменен.

2.3  Порядок установления процентной ставки в КБ ПриватБанке

В ходе  дальнейшего  анализа  определим порядок установления процентной ставки в КБ ПриватБанке для отдельного клиента и установим механизм оп­ределения кредитного риска (кредитоспособности).

Процентная ставка в КБ ПриватБанке устанавливается на основе средней ставки кредитования, которая корректируется в зависимости от надежности клиента и надежности самого проекта. Средняя ставка кредитования зависит от  таких объективных характеристик как: уровень инфляции, избыток или недостаток денежных средств, учетная ставка Нацио­нального банка, фаза экономического развития, и др.

На установление конкретной ставки кредитования отдельного заемщика оказывает  влияние множество факторов, оценка которых и анализ как раз и составляет  процесс анализа кредитоспособности клиента. В этом процессе можно выделить три этапа[18]:

-формирование общего представления о клиенте;

-анализ финансового состояния;

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33