Рефераты. Деятельность коммерческих банков
Банки ведут также комиссионные операции, то
есть «выполняют различные поручения своих клиентов за их счет»[11] . Такие поручения связаны с
переводом денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую. Это
переводные операции, при которых клиент поручает своему банку (в котором он
встал на расчетно-кассовое обслуживание и с которым заключил договор о
расчетно-кассовом обслуживании) перевести определенную сумму со счета клиента
указанному адресату. Когда операция совершена, банк высылает или выдает (если
клиент является в банк лично) документ о совершении перевода. За проводимую
операцию банк взимает комиссию.
Аккредитивная
операция состоит в том, что банк принимает поручение от клиента произвести
платеж третьему лицу (бенефициару), т.е. лицу, в пользу которого открыт
аккредитив, или акцептовать векселя бенефициара, или произвести платеж
бенефициару, но только на определенных условиях.
Инкассовые
операции – это операции по получению банками для клиентов денег по их поручению
и за их счет по различным документам. Инкассовые операции осуществляются с
чеками, векселями, товарными документами и ценными бумагами. При инкассировании
ценных бумаг клиент передает их банку для реализации на рынке той страны, где
они эмитированы.
Факторинговые
операции относятся к посредническим. Суть их в том, что банк покупает долговые
требования (счета-фактуры) клиента на условиях немедленной оплаты 80% стоимости
отфактурованных поставок и уплаты остальной части, за вычетом процента за
кредит и комиссионных платежей, в строго обусловленные сроки независимо от
поступления выручки от должников.
Особая
разновидность комиссионных операций – доверительные операции, состоящие в том,
что банк по поручению клиентов берет на себя хранение, передачу и управление
определенным имуществом, выраженным как в деньгах, так и в ценных бумагах.
К
комиссионным относятся также торгово-комиссионные операции – покупка и продажа
по поручению клиента драгоценных металлов и драгоценных камней, покупка и продажа
ценных бумаг и т.д.
Разновидностью
посреднических операций являются трастовые операции банков. Наиболее
распространенная форма владения собственностью в странах с развитой рыночной
экономикой – наличие акций, облигаций и денежных средств. По мере увеличения
количества финансовых инструментов и суммы финансовых активов коммерческие
банки расширяют трастовые (доверительные) операции. Трастовые департаменты
банков – одни из наиболее развитых подразделений современных транснациональных
банков.
В зарубежных странах трастовые департаменты
коммерческих банков действуют по поручению клиентов на правах доверительного
лица и осуществляют операции, связанные в основном с управлением денежной
собственностью клиентов и другими финансовыми инструментами. Банки осуществляют
трастовые операции как для физических, так и для юридических лиц.
Глава
3. Банки в экономике развитых стран.
3.1.
Банковское дело в США.
Роль «рабочих лошадей» финансовой системы США играют коммерческие банки.
В 1975 г. в США насчитывалось 14,6 тыс. банков; по сравнению с 1925 г. их
количество уменьшилось почти вдвое (с 27,8 тыс.)[12] . Сейчас в США их насчитывается
около 13,8 тыс[13] .
Примерно 2/3 из них являются банками штатов, то есть частными банками,
действующими в соответствии с чартером штата. Остальная треть получает чартеры
от федерального правительства, то есть является национальными банками. До
принятия в 1980 году Закона «О дерегулировании депозитных учреждении и
монетарном контроле» (DIDMCA) это различие было важным, т.к. закон обязывал
национальные банки входить в Федеральную Резервную Систему (ФРС), тогда как
банки штатов сами решали присоединяться к ней или нет.
В 1970-х годах число членов ФРС довольно резко сократилось. К концу
1970-х годов в нее входило менее 40% коммерческих банков. Главная причина
такого сокращения состояла в том, что входящие в ФРС коммерческие банки были
обязаны держать в федеральных резервных банках вклады, или «резервы», по
которым не уплачивается процент. Высокие процентные ставки 1970-х годов
значительно повысили вмененные издержки (неполученный доход в виде процента)
членов. Из-за этого многие банки вышли из ФРС, в результате чего ее способность
управлять банковской системой и денежным предложением ослабла. DIDMCA отреагировал на эту проблему
требованием унификации резервов всех коммерческих банков (как национальных, так
и банков штатов) и других депозитных учреждений, вне зависимости от того,
являются ли они официальными членами ФРС или нет. Закон также разрешил всем
депозитным учреждениям пользоваться займами ФРС и ее услугами при клиринговых
расчетах. В 1980-е годы по мере вступления в силу этих юридических изменений
существовавшие ранее различия между входящими в ФРС коммерческими банками,
коммерческими банками-аутсайдерами и различными сберегательными учреждениями постепенно
стирались.
Наиболее
распространенным типом банков в США являются так называемые бесфилиальные
банки. Это банки, которые не имеют ни филиалов, ни отделений. И в этой связи
необходимо заметить, что специфической особенностью банковской системы США
является то, что в этой стране число банков наибольшее по сравнению с другими
странами мира, поскольку в подавляющем большинстве случаев банки являются бесфилиальными
(например, в Канаде всю страну обслуживают всего 13 коммерческих банков).
Вместе с тем структура банковской системы США все время меняется. Несмотря на
то, что бесфилиальные банки сохраняют свое доминирующее положение в банковской
системе, тем не менее, банковские холдинги, а также отделения и филиалы банков
последние 10-15 лет играют все более возрастающую роль. Открытие отделений
банков в США было разрешено в 1927 г. Филиалы были разрешены национальным
банкам сначала в пределах городов, где находилась головная контора и до второй
мировой войны открытие филиалов на территории штатов в других населенных
пунктах было запрещено. После ВМВ такое разрешение было предоставлено, однако в
целом местное население с настороженностью относится не только к
функционированию, но и к открытию филиалов, поскольку считается, что отделения
филиалов банков будут перекачивать денежные ресурсы и инвестировать их в другие
регионы страны. Бесфилиальные банки преобладают в США и в настоящее время.
Необходимо
отметить, что американские банки имеют зарубежные отделения и зарубежные
филиалы. Их число не постоянно (ок. 200). Кроме того, в банковской системе США
представлены иностранные банки. По оценкам специалистов их около 500[14] . Причем значительный рост
представительств иностранных банков произошел в 70-е годы. Однако в 80-е годы и
позднее этот прирост существенно замедлился. Наибольшее число таких банков
имеют свои структуры на территории штата Нью-Йорк и Калифорния.
Также следует
отметить о наметившейся тенденции предпочтения коммерческими банками США
платежных услуг. Это связано, прежде всего, с большей доходностью таких
операций. Приведенная ниже таблица расчета доходности основных видов
деятельности американских банков свидетельствует о заинтересованности
последних, в частности Нью-Йоркского банка, в развитии платежных услуг.
Таблица[15] .
Структура
доходов Нью-Йоркского банка в 1996-1997 гг., в %.
Вид деятельности банка
1995г.
1996г.
1997г., план
Услуги по переводу денежных средств
Услуги корпоративным клиентам
Пластиковые карты
Услуги частным вкладчикам
Валютные операции
Факторинг
Трастовые и инвестиционные услуги
22
20
18
15
13
7
5
30
22
9
14
12
7
6
33
23
8
12
10
7
7
Итого:
100
100
100