«Бесплатный отпуск медикаментов…» занимает ведущее место в структуре раздела 1 «Меры по сохранению уровня социальной защищенности льготных категорий граждан в условиях разграничения полномочий между федеральными и региональными» за 2006-2007 гг.» и составляет 30,82%. Второе место занимают расходы на статью 1.1 раздела 1 «Ежемесячная городская денежная выплата….», ее доля – 28,2%.
Рис. 1 Структура расходов на социальную защиту раздела 1 в 2006 году
Следующая группа расходов, занимающая более 10% в структуре расходов: «Ежемесячная компенсационная выплата за пользование телефоном городским льготным категориям граждан…» и «Расходы на выплату денежной компенсации региональным льготным категориям взамен отказа от натуральных льгот», составляют соответственно 12,3% и 10,6%.
Четвертая по размеру доли в расходах группа, имеющая доли от 6,61% до 0,2 является наиболее многочисленной и представлена 9 наименованиями расходов.
В 2007 году принципиальных изменений в структуре расходов на социальную защиту согласно разделу 1 нет (рисунок 2).
Рис. 2 Структура расходов на социальную защиту раздела 1 в 2006 году
Горизонтальный анализ заключается в построении таблиц, в которых изменение абсолютных показателей дополняется относительными темпами роста.
Данные горизонтального анализа источников финансирования и расходов сферы социальной защиты в г. Москва в 2006 году представлены в таблице 4.
Таблица 4. Горизонтальный анализ источников финансирования и расходов сферы социальной защиты в г. Москва в 2006 году
2006 год
2007 год
Изменения
Источники финансирования, тыс. руб.
Тыс.руб.
Доля, %
Абс., тыс.руб.
Темп роста, %
Средства бюджета города Москвы в том числе:
182 122 039,0
98,0
323 264 706,0
99,40
141 142 667,0
177,5
- текущее финансирование
147 196 190,0
80,8
278 420 607,0
86,1
131 224 417,0
189,1
- целевые расходы на мероприятия по социальной защите населения
34 925 849,0
19,2
42 970 508,0
13,3
8 044 659,0
123,0
Средства целевых бюджетных фондов развития территорий города Москвы
1 541 650,6
0,8
1 873 591,4
0,58
331 940,8
121,5
Средства государственных внебюджетных фондов
2 122 458,9
1,1
1 482 778,0
0,46
- 639 680,9
69,9
Средства благотворительных и других некоммерческих организаций
11 025,0
0,0
- 11 025,0
#ДЕЛ/0!
Целевые расходы средств, выделенных в виде субвенций из федерального бюджета на поддержку безработных граждан
482 285,6
0,15
Всего по Программе:
185 797 173,5
100,0
325 229 769,6
139 432 596,1
175,0
Прирост источников финансирования по программе мер социальной защиты жителей города Москвы за анализируемый период (2006-2007 гг.) в абсолютном выражении составил 139 432 596,1 тыс. руб. (177,0 % в относительном выражении) со 185 797 173,5 тыс. руб. в 2006 году до 325 229 769,6 тыс. руб. в 2007 году.
Наибольшими темпами росли источники финансирования из средств бюджета города Москвы – 177,5%. В абсолютном выражении их прирост составил 141 142 667 тыс. руб. со 182 122 039 тыс. руб. в 2006 года до 323 264 706 тыс. руб. в 2007 году, а в относительном – 177,5%.
Причем (в разрезе средств бюджета города Москвы), более быстрыми темпами росло текущее финансирование, нежели целевые расходы на мероприятия по социальной защите населения, соответственно 189,1% и 123,0%.
Средства целевых бюджетных фондов развития территорий города Москвы в абсолютном выражении увеличились с 1 541 650,6 тыс. руб. до 1 873 591,4 тыс. руб. или в относительно – 121,5%.
Средства государственных внебюджетных фондов за анализируемый период уменьшились на 639 680,9 тыс. руб., с 2 122 458,9 тыс. руб. в 2006 году до 1 482 778 тыс. руб., темп роста составил 69,9%
К сожалению, средства благотворительных и других некоммерческих организаций, представленные в программе на 2006 год в объеме 11 025 тыс. руб. в 2007 году в источниках финансирования отсутствуют.
В 2007 году в качестве источника финансирования появилась статья: «Целевые расходы средств, выделенных в виде субвенций из федерального бюджета на поддержку безработных граждан», запланированный объем финансирования составляет 482 285,6 тыс. руб.
Анализ структуры и динамики разделов расходов на социальную защиту приведен в таблице 5 и иллюстрирован рисунком 3.
За анализируемый период раздел 1 «Меры по сохранению уровня социальной защищенности льготных категорий граждан в условиях разграничения полномочий между федеральными и региональным» увеличился на 797 097 тыс.руб. при этом удельный вес уменьшился с 5,09% в общем объеме финансирования до 3,15%
Таблица 5 Структура и динамика разделов расходов на социальную защиту в 2006-2007 гг.
Наименование
Абс., тыс. руб.
Раздел 1 Меры по сохранению уровня социальной защищенности льготных категорий граждан в условиях разграничения полномочий между федеральными и региональными
9 454 669,0
5,09
10 251 766,0
3,15
797 097,0
108,4
Раздел 2 Социальная поддержка семей с несовершеннолетними детьми, помощь студентам и молодежи
27 921 218,0
15,03
91 701 048,0
28,20
63 779 830,0
328,4
Раздел 3 Социальная поддержка ветеранов Великой Отечественной войны и граждан старшего поколения
34 542 277,6
18,59
44 532 302,0
13,69
9 990 024,4
128,9
Раздел 4. Социальная поддержка инвалидов
241 506,0
0,13
785 601,0
0,24
544 095,0
325,3
Раздел 5 Меры по социальной поддержке инвалидов-участников боевых действий в Республике Афганистан и на Северном Кавказе
71 211,0
0,04
101 598,0
0,03
30 387,0
142,7
Раздел 6 Социальная поддержка безработных граждан, а также лиц, испытывающих трудности в поиске работы
670 532,5
0,36
- 188 246,9
71,9
Раздел 7 Социальная помощь бездомным гражданам и беспризорным детям
912 116,0
0,49
1 275 369,0
0,39
363 253,0
139,8
Раздел 8 Меры по социальной защите жителей Москвы в сфере жилищной политики, коммунального обслуживания, транспорта и связи
108 934 941,4
58,63
172 743 431,0
53,11
63 808 489,6
158,6
Раздел 9 Социальная поддержка малообеспеченных граждан префектурами и управами районов города Москвы за счет средств целевых бюджетных фондов развития территорий города Москвы
0,83
Раздел 10 Средства внебюджетных государственных фондов на реализацию мер социальной защиты населения Москвы
1 451 926,4
0,78
30 851,6
102,1
Раздел 11 Благотворительность
55 125,0
0,00
- 55 125,0
-
Всего по программе
100,00
325 229 770,0
139 432 596,5
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14